Kupanga ni sehemu muhimu ya mchakato wa usimamizi wa mtiririko wa fedha. Inakuruhusu kuona hali halisi ya kifedha katika biashara, kukagua utatuzi wake na kufanya utabiri unaohitajika. Moja ya zana za upangaji wa kifedha ni utayarishaji wa kalenda ya malipo.
Ni muhimu
data kwenye akaunti zinazoweza kulipwa na kupokelewa
Maagizo
Hatua ya 1
Kalenda ya malipo inajumuisha data kwenye stakabadhi za pesa kwa kampuni na malipo yake. Kawaida imekusanywa kila robo mwaka, imegawanywa kwa miezi au vipindi vifupi. Unapotumia, unahitaji kufuatilia hali ya uzalishaji, hesabu, vipokezi na malipo. Inawakilisha mpango wa usafirishaji wa pesa kwa muda mfupi na inakubaliwa kwa mipaka na uwezo wa biashara.
Hatua ya 2
Sehemu ya kwanza ya kalenda inaonyesha matumizi, i.e. malipo yote yanayokuja na uhamishaji wa fedha, kwa pili - risiti zote zinazotarajiwa. Inahitajika kuwa na usawa kati yao, na kwa bora, mapato ya ziada juu ya matumizi. Lengo lake kuu ni kuzuia mapungufu kati ya risiti na malipo wakati kampuni inakosa fedha zinazohitajika.
Hatua ya 3
Kutumia kalenda ya malipo hukuruhusu kutambua makosa ya kifedha, ukosefu wa fedha, akiba. Husaidia kuelewa sababu za hali mbaya zilizopo na kuamua hatua za kuziondoa. Ili kuijenga, hati zifuatazo zinahitajika: mpango wa uuzaji wa bidhaa, makadirio ya gharama za uzalishaji, mikataba, ankara, mpango wa uwekezaji wa mtaji, ratiba za malipo ya mshahara, taarifa za akaunti ya shirika na viambatisho vinavyolingana.
Hatua ya 4
Mchakato wa kukusanya kalenda ya malipo ina hatua kadhaa. Kwanza, unahitaji kuchagua kipindi cha kupanga. Inaweza kuwa robo, mwezi, muongo, au hata wiki. Pili, kiwango kilichopangwa cha mauzo huamuliwa kulingana na kiwango cha uzalishaji katika kipindi kilichochaguliwa na mabadiliko katika mizani. Tatu, kiasi cha mtiririko wa fedha unaowezekana umehesabiwa. Halafu, gharama zinazotarajiwa zinakadiriwa na salio imedhamiriwa. Inawakilisha tofauti kati ya kiasi ambacho kitatakiwa kupokelewa na matumizi katika kipindi kinachoangaliwa. Kama matokeo ya muhtasari, uhaba au ziada ya fedha katika biashara hufunuliwa.
Hatua ya 5
Usawa unaotarajiwa wa mapato na matumizi unalinganishwa na kiwango cha chini cha usalama wa fedha. Ikiwa thamani ya malipo yaliyopangwa inageuka kuwa zaidi ya risiti, kwa kuzingatia mizani kwenye akaunti, basi hii inaweza kuonyesha kuzorota kwa hali ya kifedha. Ziada inashuhudia utendaji thabiti wa biashara na utatuzi wake.
Hatua ya 6
Kalenda ya malipo hukuruhusu kudhibiti akaunti zinazoweza kulipwa na kupokewa, pokea mara moja habari juu ya mtiririko wa pesa, tambua hitaji la mkopo wa muda mfupi na iweze kuepusha kutofautiana wakati wa malipo na makazi.
