Kulingana na sheria za kufanya kazi na pesa taslimu, pesa zote za shirika lazima zihifadhiwe benki, wakati uondoaji wao (ukusanyaji) lazima ufanyike mara kwa mara. Wakati wa kubadilisha wafadhili, na pia kulingana na ratiba iliyopangwa, fedha kwenye dawati la pesa zinaweza kukaguliwa.
Maagizo
Hatua ya 1
Angalia data iliyoonyeshwa kwenye kitabu cha pesa na salio la pesa kwenye rejista ya pesa. Kiasi cha mapato lazima kifanane na usomaji wa kaunta za kujumuisha na mkanda wa kudhibiti. Kiasi cha pesa kilichopewa na mwendeshaji pesa kwa mwandikishaji mwandamizi lazima sanjari na hundi ya mwisho ya KKM.
Hatua ya 2
Ikiwa suala lilifanywa kutoka kwa dawati la pesa, ambalo halithibitishwe na saini ya mpokeaji katika ankara ya pesa taslimu au hati nyingine inayofanana, kiasi hiki kinapaswa kukusanywa kutoka kwa mtunza pesa ikiwa makubaliano juu ya dhima kamili yalisainiwa naye.
Hatua ya 3
Ikiwa ziada au uhaba wa pesa unapatikana kwenye dawati la pesa, andika kitendo maalum juu ya matokeo ya hesabu ya pesa (fomu N INV-15), na pia fanya maingizo muhimu katika rekodi ya matokeo yaliyofunuliwa na hesabu (fomu N INV-26).
Hatua ya 4
Matokeo ya kuangalia madaftari ya pesa ni kitambulisho cha kiwango cha uhaba na dalili ya jukumu lao lazima lihusishwe.
Ikiwa hesabu mwishoni mwa siku ya kazi inaonyesha upungufu wa pesa, maagizo ya matumizi ya chati ya akaunti yanaelekeza kuonyesha kiwango cha upungufu uliopatikana kwenye deni la akaunti 94 "Uhaba na upotezaji wa uharibifu wa vitu vya thamani" katika mawasiliano na mkopo wa akaunti 50 "Cashier".
Hatua ya 5
Katika hali nyingi, kiwango cha upungufu lazima kiondolewe kutoka kwa mshahara wa mtunza fedha, operesheni hii inaonyeshwa na maandishi yafuatayo: akaunti ya 94 mkopo na utozaji wa akaunti inayoonyesha makazi na wafanyikazi, hesabu ndogo ya 73-2 "Mahesabu ya fidia ya nyenzo uharibifu ". Kwa hivyo, uhaba kwenye dawati la pesa umefungwa kwa kutuma: malipo ya akaunti ya 50, mkopo wa akaunti 73-2. Ikiwa uhaba haukuwa kosa la mtunza fedha, basi ujumbe kuhusu ziada ya pesa unaweza kutoka benki baada ya kukadiriwa tena. Kwa mfano, wakati wa mchana, fedha zilihamishiwa benki na chapisho lifuatalo likafanywa: deni 57, mkopo 50. Kwa hivyo, kiasi kilichoonyeshwa kwenye mkopo wa akaunti 50 ya upungufu huo umewekwa kwenye akaunti ya sasa ya kampuni na imeandikwa kwenye utozaji wa akaunti ya 51 kwa mawasiliano na akaunti ya 50. Kwa akaunti 94, kuingia kwa kurudishwa hufanywa kwa kiwango cha ziada, ambayo hapo awali ilirekodiwa kama uhaba.
