Kuzuia akaunti ni moja wapo ya hatua kali na madhubuti iliyoundwa kuzuia mwenendo wa shughuli za gharama ambazo zinapingana na kanuni za sheria za ndani, au kuhakikisha kuridhika kwa madai ya fedha dhidi ya mdaiwa. Kuna sababu kadhaa za kisheria za kuzuia akaunti.
Kuzuia akaunti ya sasa, ya sasa au ya amana ni kizuizi cha muda juu ya shughuli za matumizi, ambayo imewekwa na benki. Katika kesi hii, sifa za pesa zinazoingia kwenye akaunti hufanyika bila vizuizi vyovyote. Kifungu 858 cha Kanuni ya Kiraia ya Shirikisho la Urusi kinatoa sababu 2 za kuzuia akaunti:
- kukamata fedha kwenye akaunti - benki inazuia kiasi fulani, lakini unaweza kutumia pesa iliyobaki;
- kusimamishwa kwa shughuli kwenye akaunti - mmiliki hawezi kuhamisha au kutoa pesa.
Hatua hizi za muda zinahakikisha usalama wa pesa inayokusudiwa kulipa deni ya mmiliki wa akaunti kwa bajeti, taasisi ya kisheria au raia.
Sababu za kukamatwa kwa akaunti
Ukamataji wa fedha umewekwa na maafisa wa mahakama kwa msingi wa uamuzi wa korti au agizo la bailiff. Sababu za kukamatwa zinazingatiwa:
- amri ya korti inayofanya kama hatua ya kupata madai ya madai katika kesi ya jinai;
- uamuzi wa korti uliotumiwa kama kipimo cha kupata madai katika kesi za madai;
- mahitaji ya kuomba mali ya mkusanyiko wa deni.
Kusimamishwa kwa shughuli
Sheria ya Urusi inatoa sababu kadhaa za kusimamishwa kwa shughuli za malipo kwenye akaunti za benki. Hasa, Kifungu cha 76 cha Kanuni ya Ushuru ya Shirikisho la Urusi hukuruhusu kuzuia akaunti za kampuni na wafanyabiashara katika tukio la:
- kushindwa kufuata mahitaji ya mamlaka ya ushuru kulipa ushuru, au faini, adhabu;
- kushindwa kuwasilisha malipo ya ushuru ndani ya muda uliowekwa;
- kufanya uamuzi kulingana na matokeo ya ukaguzi wa ushuru.
Maana ya kufuli haya huchemka ili kutoa fursa ya kukusanya malimbikizo ya ushuru kutoka kwa mlipa kodi. Akaunti inaweza kufunguliwa ama baada ya kulipa deni kamili kwa bajeti, au kwa msingi wa uamuzi wa Ukaguzi wa Huduma ya Ushuru wa Shirikisho kufuta kusimamishwa kwa shughuli.
Moja ya sababu za kawaida za kuzuia akaunti ni kutimizwa kwa mahitaji ya Sheria Namba 115-FZ, kuhusu kusimamishwa kwa shughuli ikiwa zinaweza kuhusishwa na utapeli wa pesa au ufadhili wa kigaidi. Wabunge wameandaa orodha pana ya shughuli ambazo zinatia shaka, kwa hivyo benki zinapewa fursa ya kusimamisha shughuli za malipo kwa siku 5. Wakati huu, mmiliki wa akaunti analazimika kuandika "usafi" wa shughuli au kufafanua asili ya fedha zilizopokelewa naye.
Kwa kuongezea, benki inaweza kusimamisha shughuli hadi siku 30, ikiwa na azimio la Rosfinmonitoring, au kusitisha kabisa shughuli za utozaji kwenye akaunti, kulingana na taarifa inayofanana ya Rosfinmonitoring, hadi kufutwa kwake.
