Ili kudhibiti mtiririko wa pesa wa kampuni, ni muhimu kutathmini hali ya sasa ya fedha kwenye akaunti za sasa, na pia kuchambua deni za wadaiwa. Ili kuchambua akaunti zinazopokelewa, unahitaji kuhesabu viashiria vifuatavyo vya kifedha.
Maagizo
Hatua ya 1
Hesabu mauzo ya akaunti zinazoweza kupokelewa kwa kutumia fomula: Mauzo DZ = (mapato ya mauzo / wastani wa akaunti zinazopokelewa) * idadi ya siku za kipindi cha kuripoti. Chukua mapato ya mauzo kutoka kwa taarifa ya faida na upotezaji kwa kipindi kilichochanganuliwa, hesabu wastani wa akaunti zinazopokelewa na kuongeza kiasi cha "akaunti zinazopokewa" mwanzoni na mwisho wa kipindi cha kuripoti na kugawanya nambari inayosababisha na 2. Zidisha mgawo unaosababishwa na idadi ya siku katika kipindi cha kuripoti. Hesabu mauzo ya akaunti zinazopokelewa kwa vipindi vya kuripoti vya awali, kwa mtu binafsi, deni kubwa.
Hatua ya 2
Changanua jinsi mapato ya "akaunti zinazopokewa" yamebadilika. Kiwango cha chini cha takwimu, ni bora zaidi. Ikiwa idadi ya siku za mapato yanayopatikana ya akaunti imepungua, hii inamaanisha kuwa wanunuzi wanalipa bili kikamilifu, na utatuzi wa kampuni huongezeka.
Hatua ya 3
Hesabu uwiano wa mapato yanayopitwa na wakati ukitumia fomula ifuatayo: KPI = kiasi cha mapato yanayopitwa na wakati / jumla ya mapato. Chukua kiasi cha mapato yanayopitwa na wakati kutoka kwa taarifa ya zinazopokelewa, jumla ya mapato kutoka kwa mizania.
Hatua ya 4
Hesabu uwiano wa mapato yanayopitwa na wakati wa vipindi vya awali vya kuripoti. Fuatilia mienendo ya mabadiliko katika mgawo, fikia hitimisho. Ikiwa uwiano huu unaelekea kuongezeka, inamaanisha kuwa sehemu ya "zinazopokewa" zinazocheleweshwa inaongezeka. Ongezeko la akaunti zinazocheleweshwa hupunguza mauzo ya fedha na hupunguza utatuzi wa kampuni.
Hatua ya 5
Chora taarifa ya mapato yanayopatikana mwishoni mwa kipindi cha kuripoti. Kutoka kwa jumla ya mapato, chagua deni linalohusiana na uuzaji wa mwezi wa kuripoti. Ifuatayo, hesabu sehemu ya mapato yanayopatikana katika kiwango cha mauzo kwa mwezi huu. Fuatilia mienendo ya mabadiliko katika ulipaji wa akaunti zinazopatikana, fikia hitimisho juu ya kushuka kwa kasi au kuongeza kasi katika upokeaji wa mapato kutoka kwa uuzaji wa bidhaa.
