Taarifa ya benki ni hati ya kifedha inayoonyesha harakati za fedha katika akaunti ya sasa au ya kuangalia. Ni nakala ya rekodi kwenye akaunti ya sasa kwenye benki.
Nini taarifa ya benki
Kichwa sahihi cha waraka huu ni "taarifa ya benki". Inayo habari yote juu ya shughuli za kifedha zilizofanywa kutoka kwa akaunti ya sasa ya biashara au mjasiriamali binafsi. Taarifa hiyo inamruhusu mteja wa benki kufuatilia harakati za pesa kwenye akaunti ya benki: kuhesabiwa fedha, malipo yaliyofanywa, tume za benki. Taarifa za akaunti hutolewa na benki moja kwa moja kila siku, ikiwa kulikuwa na harakati za fedha kwenye akaunti. Kwa hali yoyote, mteja ana haki ya kuomba taarifa ya akaunti yake ya sasa wakati wowote unaofaa kwake.
Biashara zote zinahitajika kufuata nidhamu ya pesa. Hii inamaanisha kuwa shirika, bila kujali aina ya ushuru, lazima ijaze kwa usahihi kitabu cha pesa, ambapo hati za pesa zinazoingia na zinazotoka zinarekodiwa. Mahali muhimu ndani yake inamilikiwa na taarifa za benki - zinatumika kama uthibitisho wa kiwango cha mapato ya pesa, matumizi ya biashara na msingi wa kuhesabu ushuru wa mapato au mfumo rahisi wa ushuru au kuipunguza kwa kiwango cha matumizi. Kwa hali yoyote, taarifa za kifedha haziwezi kuaminika ikiwa mhasibu hana taarifa za sasa za benki.
Je! Taarifa ya benki inaonekanaje
Hati hii inasema:
- tarehe ya shughuli kwenye akaunti;
- aina ya shughuli za kifedha;
Nambari ya Hati;
- BIK ya benki ya walengwa;
- akaunti ya mwandishi wa benki;
- akaunti ya sasa ya mlipaji;
- akaunti ya sasa ya mnufaika.
Mtiririko wa fedha umeonyeshwa kwenye safu za Deni na Mikopo. Tofauti na sheria za uhasibu, benki huonyesha utozaji wa pesa kutoka kwa akaunti ya Deni la akaunti, na risiti ya Mkopo. Mhasibu wa kampuni lazima aangalie kwa uangalifu ufuataji wa taarifa za benki na shughuli za malipo zilizofanywa. Ikiwa kuna tofauti - ripoti mara moja kwa benki. Kwa usahihi wa uhasibu, taarifa zinapaswa kuwekwa pamoja na hati za gharama (maagizo ya malipo), ili kuepusha upotezaji wao.
Ikiwa unahitaji kupata nakala ya nakala ya benki, unahitaji kuandika maombi kwa benki. Shida za kutoa nakala ya waraka haipaswi kutokea, lakini benki inatoza ada ya ziada kwa utaratibu huu. Watu ambao hutumia akaunti yao ya sasa au ya mwandishi pia wana haki ya kupokea taarifa kwenye akaunti yao.
Ikiwa taarifa ya benki inahitajika kwa uwasilishaji kwa mamlaka ya usimamizi, lazima idhibitishwe na saini ya mtaalam aliyeitoa na muhuri wa benki. Katika visa vingine vyote, hii haihitajiki.
